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应收应付会计工作总结
总结就是把一个时刻段获得的成就、存在的问题及获得的经验和教训进行一次周全系统的总结的书面材料，它是增添才调的一种好编制，我想我们需要写一份总结了吧。你想知道总结若何写吗？以下是小编为巨匠清理的应收应付会计工作总结，但愿对巨匠有所辅佐。
应收应付会计工作总结1
来这个工作也快半年了，交往会计是我初来时的工作，此刻已转交了。一贯都想好好做个小结，却总因忙碌而迟延。事实下场仍是抉摘要写了····
交往会计工作首要负责应收、应付营业的核算。因为私营企业更正视自力治理节制，交往会计显得尤其首要。
私营性质的出产企业应收泛泛工作首要就是审核节制发货、收款气象、实时与发卖对账、催促营业员催收到期货款以保证资金正常运转。要做好应收工作需要体味账期、诺言节制额度，实时更新反馈到期应收款相关信息。客户首要分为五类：
1、无款期无限额。无前提发货 。
2、有款期无限额，不超越款期可以发货。
3有款期、有限额的客户，只要不超期不超额可发货。
4、无款期有限额 ， 不超越限额额可以发货。
5无款期无账期的一般客户，款到发货。遵循营业需要如闪现不凡气象，可遵循经发卖主管签字赞成的，发货申请单上的发货数目发货。对超期又超额的，需经公司首要负责人审批赞成才可以发货。应收会计每个月中旬和月底，分袂与营业员对一次账，账务的调剂凡是为月底一次性调剂。对需要调价或是抹零措置的，需营业员提出书面申请，经发卖部主管签字赞成，月底对完账后交公司首要负责人审批，审批经由过程方可进行调账措置。
发卖的同时会发生运费，对运费也有不合的措置编制。我们要分清楚货款是不是包含运费，运费的结算编制。发卖开单上注明含运费的`，不能按应收货款加运费，否则会虚增应收账款。不含运费的需看运输托单上运费的结算编制，假定是“到付、提付、自付 、到付”的，均由客户自己承担运费;假定是“月结”或“代付” 就是我们代客户付运费。
因为我们做账是只分物流公司没有分那条专线，而物流公司是按专线结算运费的，运费的结算仍是斗劲复杂的。所以在结算运费时我们泛泛泛泛必定要记实，甚么时辰发何地若干良多若干好多支货，运费是若干良多若干好多，承运单元是哪家，运输托单上有单号的要记实下单号，付款后要记实好哪张运单已结算，以便对账时查账。与运输公司对账，必定要寄望货物损毁气象，若有损毁气象需物流抵偿的，要在结算运费时在运费款里扣减所属运输公司相关专线的应付运费。运费应每个月月底和发卖发货的相关负责人核对，确保账务的切确性。
首要工作是泛泛采购营业核算、对账及付款核对。泛泛采购营业核算主若是原材料采购成本的核算，保证采购应付款数据的切确性。应付营业主若是采购部门负责，每个月由采购部门先与供给商对账。再由财政与采购对账，找出分歧、 成分歧的启事及相关的措置编制。若有分歧需要调剂的，由采购提出书面申请，经公司首要负责人签字赞成可做相关调剂。
应收应付会计工作总结2
20xx年7月23日我来到xx有限责任公司，今天是20xx年8月30日，在一个多月的出纳工作中，对出纳的岗位熟谙、工作性质、营业手艺和思惟提高都是对我职业糊口生计生计的填充和必不成少的填补。
在财政部营业种类繁多的处所，我的职责是现金收支，现金日志账的等第和账务核对，手写支票，工资及奖金的核对和发放。财政工作像年轮，一个月的工作的的竣事，意味着下一个月工作的从头最早。我快乐喜爱我的工作，当然复杂，琐碎，也没有太多别致，可是作为企颐魅正常运转的命脉，我深深地感应自己的工作岗位的价值。帮衬这快要一个月来的工作，我虚心进修新的专业常识，积极配合同事之间的工作，全力顺应新的工作岗位，以最快的速度和最好的状况进入自己的工作状况。
首先，在率领的辅佐下我体味了出纳岗位的各类轨制及其泛泛的工作流程。在同事们的指导和辅佐下使我学到了良多工作中的常识，是我最快的熟谙了这份新的工作。在工作岗位没有凹凸之分，必定要好好工作来闪现人生价值。同时为了提高工作效力，泛泛泛泛自学电脑常识和出纳常识及操作，以此来晋升自己的能力。
其次，作为公司的出纳，我在收付、反映、据守几个方面进到了应尽的职责，在不竭改良工作编制编制的同时，顺遂完成以下工作：
1、泛泛工作：
1、严酷履行现金治理和结算轨制，按期向会计核对现金与账目，发现金额不符，做到实时陈述请示，实时措置。
2、实时收回公司各项收入，开出收条，实时收回现金存入银行。
3、遵据守帐供给的按照，与银行相关部门联系，井井有理地完成了职工工资和其他应发放的经费发下班作。
4、坚持财政手续，严酷审核(凭证上必需有经手人及相关率领的签字才能给以支出)，对不符手续的凭证不付款。
5、除此以外，也必需完成其他率领交付的工作使命。
2、思惟培育汲引气象
1、坚持原则，当真谛财管账，才能实施好财政职责。
2、成立处事意识，增强沟通协调，才能把分内的工作做好。
3、当真遵循公司治理轨制和财政轨制，争夺做一个及格的出纳。
3、回首回头回忆回头回忆搜检自己存在的问题，我认为：
1、进修不够
当前，我对出纳的理论根底、专业常识、工作编制等还不是和熟谙，不能完全顺应新的工作。需要进一步将强进修，全力做到学甚至用。
2、针对以上问题，尔后的全力标的方针是：
将强理论进修，进一步提高工作效力。对营业的熟谙，必需经由过程相关专业常识的'进修，虚心就教率领和同事增强分化问题、解决问题的能力，全力进修，争夺在明年获得会计从业资格证书。
出纳的工作首先要当真细心，不能出任何过失踪，多一分少一分都不成以，是以必需要做好和会计账的对账工作，全力做到不出过失踪。
综上所述，用峻厉人的太对看待工作，在工作中一丝不苟的履行轨制，是我们的有事。我坚持要求自己做到谨严的看待功罪，并在工作中掌控财政人员理当掌控的原则。作为财政人员出格需要在轨制和人情之间掌控好分寸，既不能触犯规章轨制也不能欠亨世故人情。只有不竭的提高营业水平才能使工作更顺遂的进行。期近将到来的九月，我会取长补短，更好的完成本职工作。
应收应付会计工作总结3
交往会计就是负责企业单元交往账款的核算营业，一般搜罗“应收帐款”、“应付账款”、“应收账款”、“应付款”的核算。这些账务的根底要求是： 1、成立交往客户明细科目； 2、必定客户明细账的设置原则：例如，统一客户的应收、应付，你是分隔科目核算，仍是在一个科目核算。一般应收、应付分隔为好，但也有放在一路的，要遵循你单元营业 具体气象定； 3、要掌控应收、应付、其他应收款、其他应付款核算内容，必定各科目核算内容，一般本单元发卖货款在应收款中核算，原材料款在应付中核算； 4、要勤与客户对账，要勤与本单元有关营业人员成立联系沟通气象； 5、要长于“理帐、报账、用帐”为本单元经济营业处事； 6、财政内要做好上下道工序的沟通，有时内部会有过失踪发生的
交往会计的工作内容——应收账款、应付帐款、其他应收款、其他应付款的核算，这项工作主若是记实本单元和外单元所发生的债权债务，假若有需要,还会和对方单位对账，来核实双方营业的发生记实是不是一致。
具体内容：
1、每个月所要做的第一件事就是遵循原始凭证挂号记账凭证（做记账凭证时必定要有财政（司理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或按期编制科目汇总表挂号总账（之所以月末挂号就是因为要经由过程科目汇总表试算平衡，保证记实记算不犯错），每发生一笔营业就遵循记账凭证挂号明细账。
2、月末还要寄望提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全数转入费用 。计提折旧的分录是借治理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是遵循固定资产原值，净值和操作年限计较出来的。月末还要提取税金及附加，现实是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务抉择 。
3、月末编制完科目汇总表往后，编制两个分录。第一个分录：将损益类科方针总发生额转入今年利润，债主营营业收入（投资收益，其他营业收入等）贷今年利润。第二个分录：借今年利润贷主营营业成本（主营营业税金及附加，其他营业成本等）。转入后假定差额在借方则为吃亏不需要交所得税，假定在贷方则声名盈利需交所得税，计较编制，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金--应交所得税，借今年利润贷所得税（ 所得税当然和利润有关，但其实不是吃亏必定不交纳所得税，主若是看调剂后的`应纳税所得额是不是是正数，假定是正数就要计较所得税，同时还要寄望所得税核算编制，采纳应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采纳纳税影响法时，存在时刻性分歧时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的）。
4、最后遵循总账的资产（货泉资金，固定资产，应收账款，应收单据，短时辰投资等）欠债（应付单据，应附账款等）所有者权益（实收资料，成本公积，未分拨利润，盈利公积）科方针余额（是指总账科目上的最后一天上面所挂号的数额）编制资产欠债表，遵循总账或科目汇总表的损益类科目（如治理费用，主营营业成本，投资收益，主营营业附加等）的发生额（发生额是指本月的发生额）编制利润表。
（关于主营营业收入及应交税金,理当遵循每个月在国税所抄税的数额来必定.因为税控机缘打印一份表格上面会有具体的数字）
5、其余的就是装订凭证,写报表附注,分化气象表之类
6、寄望问题：
a、以上除编制记账凭证和挂号明细账以外，均在月末进行。
b、月末结现金，银行账，必定要账证合适，账实合适。每个月月初遵循银行对账单调银行账余额调剂表，寄望分化未达金钱。月初报税时寄望时刻，不要过时报税。此外，当月开出的发票当月入账。每个月分化交往的账龄和金额，搜罗：应收，应付，其他应收。
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